Виды и классификация банковских кредитов

виды и классификация банковских кредитов

Банковский кредит – важный финансовый инструмент, который помогает развитию товарно-денежных отношений в различных секторах экономики. Он способствует повышению производства, ускорению обращения ТМЦ, покрытию непредвиденных расходов. В финансовой сфере существуют различные виды современных банковских кредитов, которые классифицируют в зависимости от назначения, цели, сроков и сферы использования.

Особенности определения

Понятие банковский кредит и его виды определяет Гражданский кодекс РФ. Кредит – предоставление капитала потенциальному заемщику во временное распоряжение на условиях возвратности и срочности. Ссуда не выдается безвозмездно и предусматривает:

  • взимание комиссии (процентов) за пользование;
  • заключение договора займа между дающей и принимающей стороной;
  • выдачу средств только в денежном эквиваленте.

Вести финансовую деятельность и выдавать ссудные средства могут только официально зарегистрированные, имеющие лицензию кредитные учреждения.

Предпосылки кредитных отношений

Основными условиями для возникновения кредитных отношений являются:

  • совпадение финансовых интересов заимодателя (банка) и должника (клиента);
  • участники экономических отношений – юридически самостоятельные, платежеспособные лица, которые могут гарантировать исполнение своих обязательств;
  • финансовая сделка взаимовыгодна для обеих сторон;
  • заемщики – дееспособные, совершеннолетние лица, имеющие постоянный источник дохода, который способен обеспечить своевременное выполнение экономических обязательств.

Классификация банковских кредитов

Современные финансовые учреждения предоставляют своим клиентам широкий выбор услуг, которые классифицируются по различным признакам.

Признаки вида

Значение

Сроки использованияСрочные: 12 месяцев/1-3 года/свыше 3-5 лет.
До востребования.
Тип клиентской базы (заемщиков)Физические лица (20-25 %).
Компании, предприятия (50-65 %).
Другие кредитные учреждения (банки) (10-12 %).
ОбеспечениеЗалоговые (гарантированные).
Необеспеченные.
РазмерКрупные.
Средние.
Мелкие.
Способ погашенияЕдиновременный платеж (используется при краткосрочных кредитах).
Ежемесячные регулярные взносы (применяются при долгосрочном кредитовании).
Способ выдачиПлатежные.
Компенсационные.

Виды кредитов

В мировой кредитной практике не существует единой классификации кредитов, в связи со спецификой развития банковского сектора каждой страны. Помимо общей классификации применяется более подробное подразделение видов ссуд. Согласно экономической литературе основные виды банковских кредитов классифицируют по:

  • назначению;
  • сфере использования;
  • обеспечению;
  • способу погашения;
  • процентной ставке;
  • размеру кредита;
  • типу кредитного риска;
  • внешним рискам;
  • внутренним рискам;
  • степени риска.

В мировой банковской практике к видам банковского кредита также относят:

  • кредитную линию;
  • револьверный (возобновляемый) кредит;
  • контокорентний счет;
  • овердрафт.

Отечественные банковские организации, в основном, выдают единовременные ссуды с простых расчетных счетов клиентов для конкретных коммерческих или потребительских целей.

Классификация по назначению

Признак видаНазначение
ПотребительскийПредназначается для лиц, желающих приобрести различные товары, улучшить жилищные условия и прочее.
ПромышленныйПрименяется при финансировании предприятий производственного назначения.
БюджетныйИспользуется для компенсирования бюджетных затрат юридических лиц путем выдачи ссуды на возвратной базе.
ИнвестиционныйПредоставляется организациям и компаниям для осуществления инвестиционных проектов (расширения производства, увеличения оборота).
СельскохозяйственныйВыдается крестьянско-фермерским хозяйствам для расширения их бизнеса (увеличения посевов и сбора урожая, улучшения технической базы и прочее).
ТорговыйПрименяется в сфере торговли.

Классификация по сфере использования

В зависимости от области кредитования ссудные средства могут предоставляться для обеспечения основного либо оборотного капитала.

Классификация по обеспечению

По виду обеспечения займы классифицируют на:

  1. Бланковые – ничем не обеспеченные ссуды, которые выдаются добросовестным и надежным заемщикам с безупречной кредитной историей. Не требуют оформления страховки и дополнительного обеспечения.
  2. Обеспеченные – распространенный в РФ вид кредитования, который подразделяется на залоговый, гарантированный и застрахованный. Данная классификация носит общий, условный характер.

Классификация по способу погашения

По способу расчета (оплаты) ссуды бывают:

  1. С рассрочкой – погашаемые равными либо неравномерными частями (платежами, взносами) в течение определенного периода времени, отмеченного в графике гашения.
  2. Единовременные – погашаются единовременно в назначенный банком срок согласно кредитному договору.

 Классификация по процентной ставке

В зависимости от вида начисляемой процентной ставки кредиты выдаются:

  1. С фиксированным % – с четко регламентированным тарифом на весь период кредитования без права внесения правок.
  2. С плавающим % – позволяет пересмотреть ранее установленную процентную ставку при изменениях на рынке банковских услуг. При этом надбавка остается фиксированной, изменению подлежит лишь основная часть ссудной ставки.

Классификация по размеру кредита

Займы предоставляются клиентам в различных размерах, поэтому не существует конкретной классификации по данному показателю. В общем смысле выделяют мелкие, крупные и средние ссуды, размер которых варьируется в зависимости от уровня инфляции, экономической ситуации страны. В РФ крупным считается заем, сумма которого достигает 5 % и более всего финансового капитала кредитного учреждения (банка).

Виды кредитных рисков

Риски в банковской сфере определяются как вероятность получения материальных убытков в процессе осуществления ссудных сделок. Финансовые потери могут быть вызваны колебаниями на валютных рынках страны, изменением среднерыночной стоимости банковских инструментов. По источнику формирования ссудные риски классифицируют на:

  • внешние, вызванные макроэкономическими факторами (страновыми, политическими), не зависящими от кредитора;
  • внутренние, связанные с деятельностью самого банка и заемщика.

Внешний риск

Подобные риски связаны с внешней средой (экономической, политической и общественной ситуацией в стране). Вероятность получения финансовых убытков повышается при:

  • стихийных бедствиях;
  • народных волнениях и революциях;
  • изменениях в политическом режиме или в военном положении;
  • введении эмбарго, экономических санкций;
  • инфляции;
  • экономическом кризисе.

Внутренний риск

Внутренние риски банк несет при:

  • неправильной оценке кредитоспособности клиентов;
  • неплатежеспособности либо банкротстве заемщиков;
  • повышении конкуренции на рынке банковских услуг;
  • неэффективной внутренней политике;
  • ухудшении репутации;
  • снижении качества кредитного портфеля банка;
  • неправильном менеджменте;
  • нерациональном распределении расходов и пр.

По степени риска

В целях снижения вероятности получения значительных финансовых убытков банки оценивают ссуды по степени возможных потерь на следующие виды:

  • стандартные;
  • умеренные (допустимые);
  • средние (сомнительные);
  • проблемные (высокий уровень);
  • безнадежные (критические).

Принципы кредитования

Кредитно-финансовые отношения базируются на определенных принципах, которые регулируют порядок проведения и оформления ссудных операций (выдачи/погашения займов). Эффективность, бесперебойность работы финансовых организаций обеспечивает следующая классификация экономических принципов:

  1. Срочность – экономическое условие, по которому предоставляются ссуды. Данный пункт требует неукоснительного соблюдения и прописывается в договорах займа.
  2. Возвратность – принцип, выражающий суть кредитования, на основании которого ведутся все банковские операции. Именно благодаря возложенным на него обязательствам должник (заемщик) возвращает денежные средства кредитору.
  3. Платность – важный принцип, благодаря которому банки получают прибыль (вознаграждение за пользование ссудой).
  4. Обеспеченность – пункт, гарантирующий возврат ссуды, обеспечивающий защиту имущественных интересов финансовой организации. Принцип значительно снижает риск невозврата задолженности. В качестве объекта обеспечения в банковских сделках применяют гарантии, залог, страховые полисы, поручительства и пр.
  5. Целевое использование – предполагает определение цели, на которую выдается заем. Данный пункт прописывается в банковском договоре и не может нарушаться, в противном случае на должника налагаются штрафы, взыскания, вплоть до расторжения договора и досрочного отзыва кредита.
  6. Дифференцированность – выражается в неоднозначном подходе банка к кредитованию различной категории заемщиков. Финансовое учреждение применяет индивидуальный подход к каждому потенциальному клиенту в зависимости от его статуса (юридическое/физическое лицо), платежеспособности, рентабельности и финансово-хозяйственной деятельности. Принцип способствует снижению риска несвоевременного возврата ссуды благодаря отбору кредитоспособных заемщиков.

Перечисленные выше характеристики относят к основным, наиболее часто используемым для классификации банковских кредитов. Можно задействовать и другие показатели, поскольку единого стандарта классификации не существует.

Поделитесь записью с друзьями!
Оставьте свою оценку за статью:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...

Оставить комментарий

Выш Mail не будет опубликован


*


два × пять =